카멜(CAMEL)

CAMEL은 미국의 연방준비제도이사회(FRB), 연방예금보험공사(FDIC) 등 연방은행 감독기관이 1978년부터 실시하고 있는 은행검사시스템이다.

 

은행건전성감독 기준으로 자본충실도(capital adequacy)·자산건전성(asset quality)·경영체계(management)·수익성(earning)·유동성(liquidity) 등 여러 경영요소를 종합적으로 평가하는 경영실태평가 방식이다.

 

BIS비율이 위험자산에 대한 자기자본비율을 의미하는 계량 지표인데 비해 CAMEL은 경영관리 능력 등 비계량 지표를 함께 검토해 전반적인 경영효율성을 함께 분석해 금융기관의 건전성을 평가한다. 예컨대, 자본충실도를 평가할 때는 BIS비율 같은 계량지표외에 경영진의 위험감시 및 통제능력, 자본증식 가능성, 경영진이 추진하는 정책의 타당성과 같은 비계량 항목도 같이 따진다. 또 전반적인 재무상태와 영업능력, 지배구조 개선 추진상황, 법규 준수 등이 경영관리 능력에 포함된다.